Osakesäästötili vai arvo-osuustili?
Osakesäästötili, arvo-osuustili ja sijoitusvakuutus tarjoavat kaikki hieman erilaisen tavan sijoittaa osakkeisiin ja muihin arvopapereihin. Tässä osiossa kerromme tiivistetysti näiden kolmen oleellisimmat erot.
Arvo-osuustili (AOT) eli osake- ja rahastosalkku on ns. perustilityyppi, jollaisen jokainen saa avatessaan Nordnetiin asiakkuuden. AOT:n kautta voit sijoittaa osakkeisiin, sijoitusrahastoihin, ETF:iin ja pörssilistattuihin tuotteisiin eli ETP:eihin (esim. Nordnet Markets -tuotteet). Arvo-osuustilejä voi olla useita per henkilö ja mahdollisista voitoista sekä osingoista perittävät verot laukeavat maksettaviksi heti tai vuosittain. AOT on siis joustava ja tarjoaa laajimman valikoiman sijoituskohteita, mutta se ei ole järin verotehokas, etenkään aktiiviselle kaupankävijälle.
Osakesäästötilin (OST) voi avata vain yksityishenkilö, ja kullakin yksityishenkilöllä voi olla käytössään vain yksi osakesäästötili. Osakesäästötiliä ei siis voi avata moneen pankkiin samanaikaisesti, mutta tilin voi halutessaan siirtää pankista toiseen. Osakesäästötilille voi ostaa vain osakkeita – mukaan lukien ulkomaiset ja First North -markkinapaikkojen osakkeet – mutta ei rahastoja, ETF:iä tai muita pörssilistattuja tuotteita. Osakesäästötiliin liittyy veroetu, joka on etenkin pitkäjänteiselle osakesäästäjälle merkittävä: maksat veroja vasta, kun nostat voitolliselta OST-tililtäsi rahaa ulos.
Sijoitusvakuutus (SV) on veroeduiltaan osakesäästötilin kaltainen, mutta se mahdollistaa sijoittamisen myös rahastoihin, eikä enimmäistalletusrajaa ole. Osakkeiden ja rahastojen vaihtaminen vakuutuksen sisällä ja osinkojen vastaanottaminen eivät laukaise välittömiä veroseuraamuksia. Lisäksi sijoitusvakuutukseen sisältyy mahdollisuus määrätä edunsaajat, jotka omistajan kuollessa saavat tilille kertyneen omaisuuden rahana itselleen. Toisin kuin arvo-osuustiliin ja osakesäästötiliin, sijoitusvakuutukseen liittyy hallinnointimaksu.
Tutustu tarkemmin eri tilityyppien eroihin osinkosijoittajan näkökulmasta Nordnet Koulun verotusosiossa.
Tilityyppien vertailutaulukko.
Tilityypin vaikutus tuottoihin pitkällä aikavälillä.
Alla olevien kuvaajien ideana on visualisoida tilityypin valinnan ja verojen merkitystä pitkän aikavälin arvonkehitykseen. Kuvat ovat suuntaa-antavia, eikä niissä ole huomioitu kaikkia vaikuttavia tekijöitä.
Oletukset:
400 000 € alkusijoitus
5000 € vuotuinen lisäsijoitus
4 % arvonkehitys p.a.
3 % osinkotuotto p.a.
Salkusta 30 % realisoidaan vuosittain
Normaali henkilöverotus
Sijoitusvakuutuksen hallinnointipalkkio: 0,35–0,15 %
Välityspalkkioita ei ole huomioitu
