Sijoitusvakuutus perintösuunnittelussa: Miksi elinaikainen lahjoittaminen kannattaa
Monelle meistä sijoittamisen perimmäinen tavoite on paitsi oman taloudellisen turvan takaaminen, myös varallisuuden kerryttäminen tuleville sukupolville. Kun pohditaan keinoja siirtää säästöjä lapsille tai lapsenlapsille verotehokkaasti ja järkevästi, sijoitusvakuutus nousee yhdeksi monipuolisimmista vaihtoehdoista.
Sijoitusvakuutus on toiminnallisuudeltaan kuin osakesäästötili, eli vakuutuksen sisällä tehdyillä sijoituskohteiden vaihdoilla ei ole välittömiä veroseuraamuksia. Kaikki osakesäästötilin kompastuskivet on karsittu pois: sijoitusvakuutuksessa ei ole pääomakattoa talletuksille ja sen sijoitusvalikoima ei rajoitu ainoastaan osakkeisiin. Nordnetin sijoitusvakuutuksessa voit sijoittaa niin osakkeisiin, ETF:iin kuin rahastoihinkin. Valikoima on itse asiassa markkinoiden laajin, kuten Kauppalehtikin hiljattain selvitti.
Lahjoittamalla sijoitustoiminta jatkuu katkeamatta
Sijoitusvakuutusta hyödynnetään perinteisesti niin, että se erääntyy kuolinkorvauksena edunsaajille. Varat maksetaan edunsaajamääräyksen mukaisesti ja ripeästi saajan tilille, ohi kuolinpesäselvityksen. Sijoitusvakuutuksen kuolinkorvaus voi esimerkiksi olla leskelle tärkeä taloudellinen tuki ennen kuin kuolinpesän varallisuus on perheen käytössä.
Tehokas ja ei niin tunnettu perintösuunnittelun työväline on sijoitusvakuutuksen elinaikainen lahjoitus lapselle tai lapsenlapselle. Lahjan saaja maksaa vakuutuksen käyvästä arvosta vain lahjaveron.
Kuolintapauksessa vakuutusyhtiö realisoi sijoitukset ja maksaa sijoitusvakuutuksen varat – Nordnet Sijoitusvakuutuksessa 101 % – edunsaajalle. Sijoitustoiminnan jatkuvuus katkeaa. Jos edunsaaja haluaa ostaa samanlaisen salkun uudelleen, hän joutuu esimerkiksi maksamaan toistamiseen toimenpidepalkkiot.
Lahjoituksessa sijoitukset – osakkeet, ETFt ja rahastot – jatkavat elämäänsä keskeytyksettä seuraavan sukupolven omistuksessa. Lähisukulainen eli lapsi tai lapsenlapsi, saa valmiin, hajautetun sijoituskokonaisuuden samojen verotehokkaiden sääntöjen piirissä. Jos sijoitusvakuutuksen saaja haluaa myöhemmin myydä sopimuksestaan, maksaa hän pääomatuloveroa vain siitä tuotosta, mikä on salkkuun kertynyt lahjoitushetken jälkeen.
Sijoitusvakuutus on tehokas tapa kerryttää varallisuutta
Kun päätät lahjoittaa sijoitusvakuutuksen elinaikanasi esimerkiksi lapselle tai lapsenlapselle, sijoittaminen jatkuu keskeytyksettä ja kannattavat sijoitukset saavat jatkaa tuoton takomista seuraavankin sukupolven salkussa.
Mikäli lapsia tai lapsenlapsia on siunaantunut useampia, voi sijoitusvakuutuksia avata useampia. Tällöin päätöksenteko ja lahjoitusten ajoittaminen on joustavaa ja tasapuolista. Lisäksi sijoitusvakuutus on vaivattomin tapa siirtää monipuolisesti eri rahastoyhtiöiden rahastoja lähisukulaiselle ilman, että ne on myytävä välissä.
Ennakointi kannattaa ja sijoitusvakuutuksesta on moneksi! Voit varmistaa, että sopimuksesi varat siirtyvät suunnitelmasi mukaisesti välittömästi kuolemasi jälkeen edunsaajille, jolloin he voivat hyödyntää varoja vaikkapa perintöverojen maksuun. Mutta voit myös vaihtoehtoisesti siirtää arvopaperit ja rahastot jatkamaan kasvuaan vaikkapa lapsenlapsesi hallussa, jolloin sijoitustoiminta jatkuu keskeytyksettä ja tuottoisat sijoituksesi kartuttavat varallisuutta vielä seuraavassakin sukupolvessa.
