Perintösuunnittelu kannattaa tehdä ajoissa

Lue ruotsiksi tästä. Läs på svenska här.

Ainoastaan 11 % suomalaisista on tehnyt perintösuunnitelman, kertoo Nordnetin YouGovilla teettämä tuore kuluttajakysely vakuutuskuorisijoittamisesta*. Kyseessä on suunnitelma siitä, miten ja kenelle varallisuus – olkoon se kesämökki, osakesalkku tai metsäpalsta – siirtyy, kun ei halua tai kuoltuaan pysty omaisuutta hoitamaan.

Positiivista on, että samaisen tutkimuksen mukaan joka neljäs suomalainen sentään on harkinnut perintösuunnitelman tekemistä. Hyvä suunnitelma auttaa kuitenkin vähän, elleivät hyvät aikeet ole koskaan edenneet harkintaa pidemmälle.

Samalla keskustelu perintöverotuksen ympärillä on lisääntynyt. Liekö syynä ”suuri varojen siirtymä” eli suurten ikäluokkien, joiden varallisuus on merkittävästi suurempi kuin aiempien sukupolvien, tulo perinnönjättöikään.

Suomalaisten lähes kolminkertaistunut nettovarallisuus viimeisten vuosikymmenien aikana ja perintöriitojen jo neljättä vuotta peräjälkeen kasvanut määrä kertovat siitä, että tarvetta perintösuunnittelulle olisi.

Perintövero rasittaa perijöitä

Kesämökki ja osakesalkku tuovat mukanansa uudelle omistajalleen perintöveron, joka tulee maksuun jo muutama kuukausi perunkirjoituksen jälkeen.

Jos perillisellä ei ole taloudellisia mahdollisuuksia hoitaa veroja, voi perintö ajaa ihmisiä juuri saadun varallisuuden myyntiin, velanottoon ja jopa ulosottoon.

Hallitus on suunnitellut aloittavansa ensi vuonna selvityksen perintöveron poistamisesta ja sen korvaamisesta luovutusvoittoverolla. Tämä tarkoittaa, että verotus tapahtuisi vasta, kun perinnönsaaja myisi perimäänsä omaisuutta. Tulee muutos tai ei, se ei verotusta kokonaan poista, vaan ainoastaan lykkää sitä myöhemmälle.

Perintöriidat yleistyvät ilman suunnitelmaa

Perintösuunnittelu ei toimi ainoastaan talouden suunnittelun tukena.

Kun perintösuunnitelmaa ei ole tehty, saattaa varallisuus, joka siirtyy jälkipolville ilman suunnitelmaa tai ennakkovaroitusta, aiheuttaa keskellä surutyötä myös riitaa ja rahahuolia.

Perintösuunnittelun avulla voi ennakoida ja välttää perinnön aiheuttamia erimielisyyksiä. Sisarusten yhdessä perimä mökki voi olla mehevän riidan aihe, jos yksi sisaruksista ei mökkiä halua, vaan vaatii sen myyntiä. Tällaisessa tapauksessa jo ennakkoon olisi voitu sopia, että mökki siirtyy sen haluavalle henkilölle ja mökkiosuutta vastaava summa vaikkapa sijoitusvakuutuksen edunsaajamääräyksen kautta ei-mökkeilevälle sisarukselle.

Sijoitusvakuutus perinnön suunnittelun tukena

Yksinkertaisin harjoitus riitojen välttämiselle on arvioida perintöverojen suuruus ja sijoittaa sitä vastaava summa sijoitusvakuutukseen.

Varat maksetaan välittömästi kuoleman jälkeen, ennen pesänselvitystä, edunsaajille, joilla näin on rauhassa aikaa keskittyä suremaan ja hoitamaan muita läheisen poismenoon liittyviä järjestelyjä.

Ja jos perintösuunnitteluun haluaa muutaman työkalun lisää, kannattaa ilmoittua Nordnetin Järjestä perintösi hyvin -webinaariin (to 12.12.2024 klo 17), jossa asianajaja ja varatuomari Leena Vesto vastaa perintösuunnittelun usein kysyttyihin kysymyksiin ja tarjoaa asiantuntijan työkalut isoimpien sudenkuoppien taklaamiseen.

*Kyselytutkimuksen toteutti Nordnetin toimeksiannosta tutkimusyhtiö YouGov Finland ajalla 28.8.–1.9.2024. Kyselyyn vastasi 1013 yli 18-vuotiasta suomalaista (edustava otos mannersuomalaisesta aikuisväestöstä iän, sukupuolen ja asuinalueen mukaan). Virhemarginaali on keskimäärin ±3 %-yksikköä suuntaansa (95 %:n luottamustasolla).

Sijoittamiseen ja rahoitusvälineisiin liittyy aina riskejä. Sijoitusvakuutuksessa ei ole talletussuojaa eikä se kuulu sijoittajien korvausrahaston piiriin.

Sijoitusvakuutuksen myöntää Nordnet Livsforsikring AS Suomen sivuliike. Nordnet Livsforsikring AS Suomen sivuliike myy sijoitusvakuutusta Nordnet Bank AB Suomen sivuliikkeen avulla.